Как инспекторы используют цифровые следы

В 2025–2026 годах налоговые проверки уже не ограничиваются анализом деклараций и выемкой бумажных документов. ФНС активно использует цифровые технологии: IP-адреса, данные о входах в бухгалтерские программы, переписку в мессенджерах, метаданные файлов и даже геолокацию. Всё это формирует цифровой портрет компании, который инспекторы используют как доказательства искусственного дробления, фиктивности сделок, номинальности контрагентов и взаимозависимости субъектов.

Если ваша структура может быть уязвима к цифровой проверке — позвоните немедленно: +7 347 262-58-91. Специалисты ЮК «Белый дом» проведут цифровой аудит и помогут выстроить защиту от невидимого контроля.

Что такое цифровые следы и зачем они ФНС

Цифровой след — это информация, оставляемая пользователями в ходе онлайн-активности. Сюда входят:

– IP-адреса, с которых осуществлялся доступ в личный кабинет налогоплательщика
– авторизация в бухгалтерских и кадровых программах (1С, Контур, СБИС и т. д.)
– метаданные электронных документов (время создания, автор, правки)
– информация о геолокации при передаче данных
– лог-файлы на облачных серверах
– электронная переписка, прикреплённая к делу через запросы к почтовым провайдерам
– история входов в онлайн-банки и ЭДО

ФНС может официально запрашивать эти данные у операторов связи, провайдеров облачных сервисов, систем ЭДО, банков и других лиц в рамках проверки или уголовного расследования.

Как это используется против бизнеса

1. Фиксация единого IP-адреса у разных юрлиц. Если, например, ООО «Альфа» и ООО «Бета» работают с одного компьютера, инспекция делает вывод: они фактически управляются одной командой. Это прямой признак дробления.
2. Анализ доступа к бухгалтерским системам. Один и тот же пользователь ежедневно заходит в 1С пяти разных юрлиц. Это указывает на общую бухгалтерию — ещё один аргумент в пользу взаимозависимости.
3. Сравнение метаданных документов. Если акты, накладные и договоры между контрагентами созданы на одном компьютере, в один день и одним пользователем — налоговая легко докажет фиктивность.
4. Проверка геолокации. Если сотрудник, указанный как работающий в регионе А, физически никогда туда не выезжал, а все документы подписывает из региона Б — это повод для обвинения в фиктивной деятельности.
5. Использование переписки и мессенджеров. По запросу судов и следователей ФНС получает переписку, где обсуждаются схемы, признаются налоговые риски или «фейковые» сделки. Это становится частью доказательной базы

Как защититься

1. Разделяйте IP и устройства по юрлицам. Даже если вы управляете несколькими компаниями — выходите в личные кабинеты, ЭДО и 1С с разных IP и учётных записей. Это первое, на что смотрит ФНС.
2. Настройте учётные политики и контроль доступа в системах учёта. Ограничьте возможность одного пользователя работать с несколькими юрлицами. Если нужно — создайте чётко разграниченные роли.
3. Проводите внутренний аудит метаданных. Наши специалисты могут проверить, с каких устройств, когда и кем были созданы документы — и до подачи в ФНС откорректировать рисковые моменты.
4. Используйте отдельные e-mail и мессенджеры для разных бизнесов. Не допускайте, чтобы контрагенты, сотрудники или заказчики писали по одному адресу по всем компаниям. Разделяйте каналы.
5. Привлеките налогового консультанта, который выстроит цифровую защиту. Без специальных знаний отличить безопасный сценарий от опасного невозможно. Нужен специалист, который знает, что именно смотрит налоговая — и как заранее убрать цифровые улики.

Что делает «Белый дом»

Мы анализируем цифровую активность клиента: IP-логи, доступы в системы, метаданные, используемые e-mail, а также пересечения в ЭДО. После этого:

– выстраиваем безопасную цифровую модель
– настраиваем цифровой контроль доступа
– сопровождаем ответы на запросы ФНС, не передавая лишнего
– разрабатываем регламенты цифрового поведения для персонала
– формируем доказательства независимости компаний в случае спора

Хотите проверить, насколько ваша компания прозрачна в глазах ФНС? Звоните: +7 347 262-58-91. Мы покажем, где именно вас «видит» налоговая — и как закрыть эти окна.
Выездная проверка сегодня — это не только работа с бумагами. Это цифровой анализ вашего бизнеса. Не спрятаться, не замять, не переоформить. Но можно выстроить грамотную защиту, чтобы в момент запроса ФНС не обнаружила «очевидных» связей, которые приведут к доначислениям.

Не дайте цифровым следам подставить ваш бизнес. Обратитесь в ЮК «Белый дом» — мы умеем защищать в цифровую эпоху. Звоните сейчас: +7 347 262-58-91.