Назначена выездная налоговая проверка. По мнению налогового органа клиент использовал необоснованные вычеты по НДС путем приобретения строительных материалов и услуг у подконтрольных и взаимозависимых компаний (поставщиков). В данных компаниях на руководящих должностях и в составе учредителей числились родственники клиента.
Сумма рисков: 47 млн. рублей (НДС, налог на прибыль, штрафы и пени)
Как действовали:
Консультантами и юристами ЮК «Белый дом» в ходе сопровождения проверки была разработана стратегия защиты клиента. Был подготовлен имущественный комплекс клиента к досмотру, в том числе офис компании был подготовлен к выемке, а также был обеспечен надлежащий допрос сотрудников компании.
Налоговому органу были обоснованы и доказана реальность взаимоотношений, в том числе доказано, что наличие родственных связей не влечет за собой притворность сделок и что указанные компании реально выполняли работы и поставляли товары. Для чего были обеспечены надлежащие допросы в налоговом органе. Сформированы и предоставлены надлежащие документы, обосновывающие нашу позицию.
Результат: Снизили сумму начислений с 47 до 7 млн. р. (НДС)
